Så förändras din ekonomi 2025

Årsskiftet 2025 innebär stora förändringar för svenska hushåll, med nya regler som påverkar allt från skatter och sparande till bostadsbidrag och fordonskatt. Med skattesänkningar för både löntagare och pensionärer, skattefritt sparande på ISK och flexiblare pensionsutbetalningar finns stora möjligheter att stärka privatekonomin. Men det krävs också planering för att hantera minskade avdrag och högre skatter på vissa områden. Här är allt du behöver veta för att förbereda dig inför det nya året och dra nytta av förändringarna.

Skattesänkningar för både arbetande och pensionärer

Från och med 2025 förstärks jobbskatteavdraget, vilket betyder att de flesta som arbetar kommer få en högre skattereduktion. För personer med inkomster över 190 500 kronor per år innebär detta mer pengar kvar i plånboken. Samtidigt slopas den tidigare avtrappningen av jobbskatteavdraget för högre inkomstnivåer, vilket minskar marginalskatten.

Även pensionärer får ta del av skattesänkningar som motsvarar förstärkningen av jobbskatteavdraget. Detta är ett viktigt steg för att förbättra ekonomin för de som redan avslutat sitt arbetsliv och vill kunna njuta av sin pension med lite extra utrymme för vardagslyx. 

Vad betyder det för dig?

Löntagare under 66 år: Om du har en årsinkomst på 360 000 kronor kommer du spara cirka 2 700 kronor per år i skatt.

Löntagare över 66 år: Om du har en årsinkomst på 360 000 kronor kommer du spara cirka 3 300 kronor per år i skatt.

Pensionärer: Om du har en pension på 360 000 kronor per år kommer du spara cirka 2 400 kronor per år i skatt. 

Hur kan du agera? Använd de extra pengarna för att stärka din ekonomi. Sätt upp ett månadssparande, betala av lån eller unna dig något du planerat länge 

Skattefri grund för sparande på ISK och kapitalförsäkring

För dig som sparar kommer en ny regel göra det mer fördelaktigt att sätta undan pengar på investeringssparkonto (ISK) och kapitalförsäkring. En skattefri grundnivå införs, vilket innebär att avkastning på sparande upp till 150 000 kronor blir helt skattefritt under 2025. Denna nivå höjs till 300 000 kronor år 2026. 

Vad betyder det för dig? Detta är en fantastisk nyhet för småsparare! Om du har ett långsiktigt sparande kan du nu få högre avkastning eftersom en del av dina pengar inte beskattas alls. För yngre som precis börjat spara är detta en särskilt bra möjlighet att bygga upp sitt kapital utan att behöva tänka på skatten på avkastningen. Har du ett sparande på 150 000 kronor innebär denna nyhet att du sparar 1 332 kronor i skatt för deklarationsåret 2025. (Beräknat på en statslåneränta på 1,96%). 

Hur kan du agera? Passa på att maximera det skattefria utrymmet genom att sätta av pengar regelbundet. Ett automatiskt månadssparande kan hjälpa dig nå detta mål. 

Flexiblare pensionsutbetalningar

Reglerna för hur pensionssparande kan tas ut blir mer flexibla. De nya reglerna för tjänstepensioner, privat pensionssparande och efterlevandepension innebär att det under de första fem åren av utbetalningsperioden blir möjligt att pausa utbetalningar. Det kommer också vara möjligt att efter att utbetalningar har påbörjats förlänga utbetalningstiden, vilket gör det möjligt att sprida ut pensionen över en längre tidsperiod.

Hur påverkar det dig? 

Genom att kunna pausa dina pensionsintag kan du undvika statlig skatt om du väljer att börja arbeta. Dessutom beskattas inkomst av tjänst lägre efter att du fyllt 66  vilket innebär att du kan få ut mer netto även om summan inkomster är den samma. 

Exempel:

Anna är 67 år och pensionär men får ett erbjudande om att arbeta deltid.

• Pension: Anna har en total pension (allmän pension + tjänstepension) på 40 000 kronor per månad (480 000 kronor per år).

• Lön: Anna får ett deltidsjobb med en lön på 20 000 kronor per månad (240 000 kronor per år).

• Skatt på pensionen:  105 500 kronor

Före förändringen – utan paus i tjänstepensionen:

• Total inkomst: 480 000 (pension) + 240 000 (lön) = 720 000 kronor.

• Skatt på pension och jobb = 171 125 kronor. 

Efter förändringen – med paus i tjänstepensionen:

• Anna pausar sin tjänstepension på 20 000 kronor per månad (240 000 kronor per år) under året hon arbetar deltid.

• Ny total inkomst: 240 000 (allmän pension) + 240 000 (lön) = 480 000 kronor.

• Skatt: 73 602 kronor.

Genom att pausa en del av pensionen kan Anna undvika att hamna över den statliga gränsen för skatt samt sänka hennes totala skatteinbetalningar då jobbskatteavdraget är högre för personer som fyllt 67 under inkomståret. På detta sätt betalar hon knappt 98 000 kronor i mindre skatt i jämförelse med om hon inte pausat pensionen och nästan 32 000 kronor mindre skatt i jämförelse med enbart pensionsuttag.

Hur kan du agera? Om du är pensionär eller snart går i pension kan du nu välja hur du vill ta ut dina pensionspengar. De nya reglerna ger dig större kontroll över hur och när du vill ta ut din pension. Du kan pausa tjänstepensionen om du vill fortsätta arbeta utan att drabbas av negativa skatteeffekter. Dessutom kan du välja att förlänga utbetalningarna för att skapa en stabilare ekonomi över längre tid, anpassat efter din livssituation och dina behov. Det ger dig en större frihet att planera din pensionering på dina villkor. 

Minskade avdrag för konsumtionslån

En förändring som också träder i kraft är att ränteavdraget för lån utan säkerhet, som blancolån, successivt minskas. Under 2025 blir endast 50 % av räntan avdragsgill, och från 2026 försvinner avdraget helt.

Hur påverkar det dig?

Har du ett blancolån på 100 000 kronor med en ränta på 7 %, minskar det årliga avdraget från 2 100 kronor till 1 050 kronor 2025, och till noll 2026.

Hur kan du agera? Prioritera att betala av konsumtionslån med högre räntesats så snart som möjligt. Små extrainbetalningar kan minska både räntekostnader och skulden snabbare. Om du behöver låna i framtiden är det viktigare än någonsin att jämföra villkoren och för att få så låg ränta som möjligt. 

Ändrade regler för ROT- och RUT-avdrag

Reglerna för ROT- och RUT-avdrag stramas åt. Taket för rotavdrag höjdes tillfälligt från 50 000 kr till 75 000 kr per person mellan 1 juli 2024 till 31 december 2024. Det infördes även separata tak för ROT- respektive RUT-avdrag. Detta innebär att tidigare regel om maximalt avdrag för ROT- och RUT-avdrag återgår till 75 000 kronor från årsskiftet.

Hur påverkar det dig?

För hushåll som planerar renoveringar eller använder hushållsnära tjänster kan detta innebära ökade kostnader. Skulle man utnyttja båda avdragen fullt ut, kan kostnaden för ett renoveringsprojekt på 100 000 kronor öka med upp till 30 000 kronor jämfört med tidigare regler.

Hur kan du agera?

Om du har planer på stora renoveringar eller behöver hushållsnära tjänster, försök genomföra dem innan årsskiftet för att dra nytta av de högre avdragsnivåerna. Det kan vara fördelaktigt att vara fler än en person som beställer arbetet, eftersom ni då kan göra större ROT-avdrag totalt sett. Du kan alltså omfördela rotavdraget till en person som du delar hushåll med, exempelvis make, maka eller sambo, förutsatt att den personen också äger fastigheten och i övrigt har rätt till avdraget. 

Ändrad fordonskatt

Från februari 2025 träder nya regler i kraft som påverkar fordonsskatten för husbilar och E85-fordon. Dessa förändringar innebär både skattelättnader och ökade kostnader, beroende på vilken typ av fordon du äger. Husbilar omfattas inte längre av malus från februari 2025, vilket innebär en betydande skattelättnad för husbilsägare. Samtidigt kommer fordon som drivs med E85 eller andra bränsleblandningar som huvudsakligen består av alkohol att beskattas på samma sätt som bensin- och dieselfordon under de första tre åren. 

Vad innebär det för dig?

Om du är husbilsägare

• Årlig besparing: Den genomsnittliga årliga malus-skatten för husbilar blir cirka 20 500 kronor. Eftersom många husbilar är avställda stora delar av året blir den faktiska besparingen i genomsnitt 6 150 kronor per år.

• Totalt under tre år: Under hela malusperioden (tre år) kan husbilsägare spara upp till 18 450 kronor.

Om du har E85-fordon

• Högre skatt de första tre åren: Ägare av nya E85-fordon kommer att betala samma malus-skatt som bensin- och dieseldrivna bilar med motsvarande utsläppsnivåer.

• Lägre skatt från år fyra: Efter de första tre åren återgår E85-fordon till att beskattas lägre än bensin- och dieselfordon, eftersom koldioxidbeloppet då är hälften så högt.

·   Om du köper en ny E85-bil med ett utsläpp på 120 g/km kan fordonsskatten under de första tre åren bli cirka 2 500 kronor högre per år än tidigare regler. 

Hur kan du agera? Om du funderar på att köpa husbil, vänta till efter februari 2025. Ska du däremot köpa en E85 bil bör du antingen handla snabbt och säkerställa en leverans innan februari, eller budgetera för högre skatt de första tre åren. Om du planerar att behålla bilen i många år, kan E85-fordon fortfarande vara ett bra alternativ eftersom skatten blir lägre från det fjärde året. 

Förlängt stöd för barnfamiljer med bostadsbidrag

Från och med 2025 fortsätter det tillfälliga tilläggsbidraget för barnfamiljer med bostadsbidrag, men med en sänkning från tidigare nivåer. Under första halvåret 2025 minskar tilläggsbidraget från 40 % till 25 % av bostadsbidraget, och från juli 2025 tas det bort helt. 

Vad betyder det för dig? Under första halvåret 2025 kommer du som har barn och får bostadsbidrag fortfarande få ett värdefullt tillägg, vilket ger extra stöd under denna period. För en familj med tre barn innebär det exempelvis ett tillägg på 1 300 kronor. Från juli 2025 försvinner tillägget helt, vilket ger dig tid att förbereda dig genom att justera hushållsbudgeten och planera för kommande utgifter.

Hur kan du agera? Justera din budget och planera för att täcka det minskade stödet efter juli. Om möjligt, börja spara en buffert redan nu.

Framtiden ser ljusare ut för många hushåll

De nya reglerna 2025 erbjuder både utmaningar och möjligheter. Med sänkt skatt, skattefritt sparande och flexiblare pensionsuttag finns många fördelar att dra nytta av. Samtidigt är det viktigt att planera för förändringar som högre skatt på lån och försvunna bidrag.

Genom att vara proaktiv, anpassa din ekonomi och utnyttja de nya reglerna på bästa sätt kan du skapa en stabilare och tryggare framtid.

 Sharon Lavie, sparekonom Lendo.